Финансовые показатели компании

Оценить основные финансовые показатели деятельности компании-контрагента вы можете, запросив бизнес-справку. Создайте запрос через личный кабинет в Unirate24 и получите необходимые сведения в течение 1-2 секунд.

Основные финансовые показатели компании

Анализ финансовых показателей компании-контрагента производится для оценки рисков формирования проблемной дебиторской задолженности. Как правило, от сотрудника экономической безопасности требуют проверить контрагента максимально глубоко и максимально быстро.

В этих условиях можно говорить об экспресс-проверке показателей ликвидности и финансовой устойчивости компании-контрагента. Оперативно установить, можно ли предоставить товарный кредит контрагенту, и в каком размере, если да, помогают следующие показатели финансового состояния компании:

Проверить контрагента на долги

Показатель общей платежеспособности

Для одобрения дебиторки этот показатель должен быть больше единицы. Вычисляется он так: сумма основных активов делится на сумму основных пассивов. Перечень приведен на схеме.

Финансовая устойчивость

Для одобрения дебиторской задолженности по контрагенту, необходимо, чтобы его финансовая устойчивость соответствовала канонической формуле.

Если собственный капитал, умноженный на два, за вычетом внеоборотных активов больше величины оборотных активов, это означает, что организация состоятельна, финансово устойчива, и ей можно позволить сформировать дебиторскую задолженность с низким уровнем риска для предприятия.

Проверить контрагента на долги

Другие финансовые показатели контрагента

Для точности прогноза по формированию проблемной дебиторской задолженности можно оценить также платежную дисциплину и долговую нагрузку контрагента. Для этого необходимо запросить кредитную историю проверяемого юридического лица.

•      График платежей по кредитам без просрочек укажет на высокий уровень платежной дисциплины контрагента.
•      Периодические просрочки 30-90 дней укажут на то, что у контрагента случаются так называемые «кассовые разрывы» (контрагент на время теряет платежеспособность, не может финансировать очередные расходы по бюджету).

Проверить контрагента на долги

•      Долговую нагрузку предприятия можно вычислить, сложив остаток по всем долгам контрагента и разделив сумму на показатель EBITDA или прибыль до налогообложения. В бухгалтерском балансе контрагента эта информация отражена в графе «нераспределенная прибыль».

Показатель долговой нагрузки не должен превышать 5-6. В противном случае долговую нагрузку контрагента следует считать избыточной.