Доначисленные налоги

проверка контрагента
Проверка индексов должной осмотрительности и выявление признаков компании-однодневки для минимизации рисков компании по оптовой торговле.

Торговая компания «Ремкомплект»* осуществляет оптовые поставки запасных частей для крупногабаритной строительной и специализированной техники. Средняя сумма сделки от 5 до 15 млн. рублей. Основной риск – формирование проблемной дебиторской задолженности. Зачастую контрагент предприятия не имеет возможности расплатиться за поставленные запасные части сразу, являясь субподрядчиком по строительному заказу. Управление дебиторской задолженностью – ее оценка, формирование и взыскание – стали главной функцией СБ предприятия. Проверка действующих контрагентов была сведена к минимуму, что привело к крупным финансовым потерям в прошлом отчетном периоде.

Один из постоянных контрагентов предложил новую схему сотрудничества. Для ведения документооборота и расчетов было введено дополнительное юридическое лицо-посредник, внешне «представленное», как дочернее предприятие контрагента. Взаиморасчеты были проведены согласно договоренностям.

Однако впоследствии выяснилось, что фирма-посредник попала в поле зрения налоговых органов, была уличена в незаконной деятельности и уклонении от уплаты налогов. Были выявлены признаки фирмы-однодневки.

Контрагент предприятия «Ремкомплект» поспешил откреститься от посредника. Выяснилось, что формально, юридическое лицо никак к нему не относилось. Доказать фактические связи не удалось. Компании «Ремкомплект» были доначислены налоги в размере 40 млн. рублей. Оспаривание результатов налоговой проверки в суде результата не дало за формулировкой в непроявлении должной осмотрительности. Постановление осталось в силе и было исполнено компанией «Ремкомплект» в установленный срок.

Чтобы избежать подобных рисков в будущем, руководством предприятия было принято решение об обязательных и регулярных проверках  действующих контрагентов, в том числе их оценка по финансовым показателям, индексам должной осмотрительности,  фин. риска и платежной дисциплины, выявление связей и аффилированных юридических лиц, более глубокая оценка связанных с контрагентом юридических лиц, на предмет выявления «токсичных» компаний.

Большую часть информации «Ремкомплект» получает из бизнес-справки, открытых источников информации, базы данных ФНС и государственных реестров. Также анализу подлежат документы, предоставленные компании самим контрагентом.

Другие кейсы

 

*Названия компаний изменены. Любое совпадение случайно

Начните проверку сейчас

Это не займет много времени. Отчет придет уже через 1 секунду.

ЧИТАЙТЕ ЕЩЕ
25.11.2016
Кредитный отчет администратора клиники

Проверка сотрудников стоматологической клиники, имеющих доступ к денежным средствам, по кредитной истории. Столичная сеть стоматологических клиник З. насчитывает девять филиалов по г....

Читать далее

25.11.2016
Кредитный отчет соискателя

Отсечение заведомо неблагонадёжных сотрудников, претендующих на работу с материальными ценностями и денежными средствами в сети ломбардов.   Компания Л. была создана 2013...

Читать далее

25.11.2016
Кредитный отчет сотрудника торговли

Проверка контрагентов и сотрудников предпринимателем без образования юридического лица. Индивидуальный предприниматель Е. из Ханты-Мансийска осуществляет деятельность в нескольких направлениях строительного бизнеса. Основным...

Читать далее