Без информации о регистрации и местоположении с контрагентом не работать

Финансисты разъяснили, на какие негативные признаки следует обращать внимание при выборе контрагента.

В Министерстве Финансов РФ уточнили, что налоговые органы не обязаны представлять сведения о контрагенте налогоплательщика по индивидуальному запросу, сообщает Гарант. Вместе с тем налогоплательщику при выборе контрагентов рекомендуется учитывать совокупность негативных признаков, указанных в перечне 12 общедоступных критериев самостоятельной оценки рисков для налогоплательщиков, используемых налоговыми органами в процессе отбора объектов для проведения выездных налоговых проверок (приказ ФНС России от 30 мая 2007 г. № ММ-3-06/333).

В числе прочего рекомендуется проверять контрагента на:

• Отсутствие информации о госрегистрации контрагента в ЕГРЮЛ,
• Отсутствие документального подтверждения полномочий представителя контрагента, копий документа, удостоверяющего его личность.
• Отсутствие информации о фактическом местонахождении контрагента,
• Отсутствие данных о местонахождении его складских, производственных или торговых площадей.

Если недостает даже чего-то одного из перечисленного недостает, это свидетельствует о высокой степени риска квалификации налоговыми органами подобного контрагента как проблемного, а сделок, совершенных с ним, как сомнительных.

Кроме базовых на сайте по проверке контрагентов Unirate24 вам доступны к запросу бизнес-справка СПАРК, бухгалтерская отчетность и кредитная история контрагента. Детальный анализ этих документов поможет вам определить, работать ли с контрагентом биз предоплаты, снизить риски формирования проблемной дебиторской задолженности. Услуги по проверки контрагентов доступны в личном кабинете Unirate24 в круглосуточном режиме, 365 дней в году.