Кредитоспособность компании

Кредитоспособность показывает готовность и возможность компании своевременно выполнить свои финансовые обязательства. Эта информация необходима инвесторам, банкам, кредиторам и контрагентам для принятия решения о сотрудничестве.

Контрагентов интересует платежеспособность и положительная деловая репутация компании при работе с отсрочкой (дебиторкой). Им важно знать, как оценить кредитоспособность компании покупателя, чтобы не упустить выгодного клиента.

Банки требуют предоставить больше документов (учредительные документы, бухгалтерская отчетность, информация о бизнесе), чем МФО. Перед выдачей кредита компании банк на основании этих документов проводит андеррайтинг (проверка кредитоспособности клиента).

Инвесторов, кроме бизнес-плана и SWOT-анализа, интересует отчетность предприятия. Для них важна финансовая оценка, конкурентоспособность потенциального проекта.

Бухгалтерская отчетность, арбитражные суды, бизнес-справка Спарк и кредитная история позволяют оценить кредитоспособность юридического лица. Подробнее рассмотрим каждый из способов.

Бухгалтерская отчетность для оценки кредитоспособности

Бухгалтерская отчетность отражает финансовое состояние компании и движение денег за квартал и год. Выделяют 4 формы отчетности: Форма1 (Баланс) отражает имущество предприятия по видам и группам (актив) и собственный капитал и обязательства (пассив). Образец баланса представлен ниже aktiv_balansa copy
Форма 2 (Отчет о финансовых результатах) показывает данные о доходах, расходах предприятия и финансовый результат. Форма 2 представлена ниже.
otchet_o_fin_rez copy
Форма 3 (Отчет об изменении капитала) предоставляет информацию о движении уставного, резервного, дополнительного капитала и изменении нераспределенной прибыли (непокрытого убытка). Форма 3 представлена ниже.
otchet_ob_izmenenii_kapitala copy
Форма 4 (Отчет о движении денежных средств) показывает денежные потоки за определенный период. Форма 4 представлена ниже.
otchet_o_dvijenii_den_sredstv copy
Банки, МФО, контрагенты и инвесторы на основании данных бухгалтерской отчетности проводят финансовый анализ предприятия с целью помочь принять правильные управленческие решения.При финансовом анализе проводится расчет показателей, по которым прогнозируется перспектива работы с предприятием.

Далее рассмотрим, как определить кредитоспособность по балансу и другим формам отчетности с помощью финансового анализа.

Оценить кредитоспособность по балансу можно с помощью таких коэффициента ликвидности. Этот коэффициент  показывает, как компания способна погасить краткосрочные обязательства за счет оборотных активов. Пример расчета и разновидности показателей представлены в таблице ниже.
tablitsa copy

Проверить кредитную историю контрагента

Далее рассмотрим, как оценить кредитоспособность предприятия с помощью справки Спарк.

Бизнес справка для оценки кредитоспособности компании

Это объединенный отчет из открытых государственных источников информации. Для получения справки достаточно знать ОГРН или ИНН контрагента.

Бизнес справка Спарк состоит из шести разделов:
Общая информация — содержит данные о сайте, контактах, юридическом адресе контрагента, численности персонала, валовой выручке продукции, данные о залогах. Обратите внимание на индексы:
Платежной дисциплины — показывает своевременную оплату счетов.
Должной осмотрительности — показывает, насколько предприятие контрагента создано (используется) для не уставных целей.
Индекс финансового риска — оценивает вероятность неплатежеспособности контрагента.
На основании всех показателей формируется кредитный риск и показатель предельного коммерческого кредита. Образец этого раздела представлен ниже.
spravka spark - obshie svedeniya copy
Количество компаний с аналогичными данными — позволяет минимизировать риск работы с компанией-однодневкой.
kol-vo_kompaniy copy
Регистрационные данные — содержит информацию об ИНН, ОКПО, ОГРН, ОКАТО, ОКФС, ОКОПФ, ОКОГУ, сведения о государственной регистрации, отраслевая принадлежность по ОКВЭД, лицензиях.
spark_registr dan copy
Структура компании — показывает совладельцев и наличие филиалов. Образец представлен ниже. Органы управления — показывает лиц, имеющих право действовать без доверенности. Образец показан ниже.
struktura_kompanii copy
Деятельность компании — включает информацию о коммерческих, государственных заказах, баланс и отчет о финансовом результате. Форма этого отчет справки Спарк ниже.
deatelnost_kompanii copy
Также в структуру справки Спарк входят сводные по годам данные об участие в арбитражных делах контрагента. Подробнее об арбитражных судах рассмотрим далее.

Арбитражные суды

Все споры, связанные с невыплатой обязательств контрагентом решаются в Арбитражном суде. Оценка кредитоспособности компании напрямую зависит от судебных решений, поскольку финансовые показатели отчетности существенно изменятся на сумму исковых требований.

Существует картотека арбитражных дел, в которой отражена вся арбитражная история потенциального клиента. В ней отражены 4 варианта решения арбитражных дел, в которых фигурирует контрагент:

• Мировое соглашение,в котором ответчик (потенциальный контрагент) согласен и обязуется выплатить долг. Объявление компании банкротом. С таким клиентом лучше не работать.
• Ответчик (контрагент) выиграл суд. Такой факт свидетельствует о хорошей работе юриста, а не о порядочности контрагента.
• Ответчик (контрагент) проиграл суд. Выплаты отрицательно влияют на будущую отчетность.

На сайте unirate24 бизнес справка Спарк позволяет оценить кредитоспособность контрагента в разделе арбитражные суды. В самом документе указан статус контрагента (истец, ответчик, третье лицо) и годы судебных заседаний. Статус ответчика показывает дополнительные расходы организации. Статус истца показывает потенциальную угрозу невыплаты дебиторской задолженности контрагента, что увеличивает риски невыплаты. Проверять ли судебные дела контрагенту, решать руководителю. Образец этого раздела справки представлен ниже.
arbitraj copy

Кредитный отчет для оценки кредитоспособности

Сервис unirate24 предлагает кредитный отчет, который основан на данных кредитной истории контрагента. Кредитный отчет позволяет провести оценку платежной дисциплины контрагента или заемщика. В документе содержатся сведения о кредитных счетах и даты погашения, информация о просрочках и график внесения платежей с ежемесячной детализацией. Форма кредитного отчета представлена ниже
kreditniy_otchet copy
kreditniy_otchet1 copy
kreditniy_otchet2 copy

Положительными факторами в кредитном отчете компании контрагента считаются:
Открытые и закрытые кредиты
Идентичность заявленных и реальных реквизитов компании.
Кредиты с разным целевым назначением.
Отсутствие просрочек.
Низкая долговая нагрузка.
Эти факторы свидетельствуют о способности контрагента своевременно выполнять свои финансовые обязательства. Даже 2 и более фактора свидетельствуют о том, что с контрагентом сотрудничать можно.

Стоп-факторами в отчете являются:
Отсутствие записей в кредитах при большом числе запросов.
Высокие выплаты по процентам.
Высокая долговая нагрузка.
Любая просрочка.
Такие факторы свидетельствуют о нестабильном финансовом положении контрагента. Наличие 2 стоп-факторов — основание отказа в сотрудничестве или тщательной проверки контрагента.

Таким образом, проверить кредитоспособность контрагента можно в комплексе с проверкой отчетности, участия в арбитражных делах, кредитной истории и бизнес справки Спарк. Такая проверка предоставит полную картину финансового состояния и минимизирует риски неуплаты.

Чтобы получить доступ к инструментам проверки кредитоспособности контрагента, зарегистрируйтесь

Начните проверку сейчас

Это не займет много времени. Отчет придет уже через 1 секунду.

ЧИТАЙТЕ ЕЩЕ
21.04.2020
Бесплатный мониторинг финансового состояния при запросе кредитного отчета

Чтобы поддержать ваш бизнес в это непростое время, до конца июля 2020 года мы запускаем акцию: бесплатный мониторинг финансового состояния сотрудников и...

Читать далее

11.07.2019
Unirate24.ru стал партнером банка УралСиб

Cервис Unirate24.ru стал партнером банка УралСиб, который входит в число ведущих кредитных учреждений России: работает в 7 федеральных округах и 46 регионах....

Читать далее

14.06.2019
ЛИЦЕНЗИОННОЕ СОГЛАШЕНИЕ НА ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ПЛАТФОРМЫ «EBC SYSTEM 2.0»

1. ОПРЕДЕЛЕНИЯ И ТЕРМИНЫ Оферта (Соглашение)– настоящее публичное предложение, адресованное любому лицу заключить соглашение на существующих условиях, содержащихся в Лицензионном соглашении. Стороны...

Читать далее